WERTPAPIERINSTITUTE
NPP ist ein erfahrener Prüfer für Wertpapierinstitute im Sinne des Kreditwesengesetz
Wir besitzen langjährige Erfahrung in der Prüfung und Beratung von überwiegend mittelständischen Instituten der Wertpapierdienstleistungsbranche, einem Wirtschaftszweig, der einer komplexen und sich ständig weiter erhöhenden aufsichtsrechtlichen Regulierungsdichte unterliegt.
Den regulatorischen Vorgaben der Bundesanstalt für Wertpapierdienstleistungen unterliegen prüfungspflichtige Unternehmen sowie deren Wirtschaftsprüfer und Berater. Diese Vorgaben erfordern ein hohes Maß an Spezialwissen, das im Zuge sich permanent verändernder gesetzlicher und aufsichtsrechtlicher Vorschriften ständig aktualisiert werden muss.
Wir besitzen die Spezialkompetenz, mittelständische Wertpapierdienstleistungsinstitute mit unterschiedlichen Geschäftsschwerpunkten - insbesondere in den Bereichen Anlagevermittlung, Anlageberatung, Abschlussvermittlung, Finanzportfolioverwaltung und Eigenhandel - effizient zu prüfen und zu beraten.
Mit besonderem Schwerpunkt bieten wir folgende Leistungen an:
- Jahresabschlussprüfungen nach dem Handelsgesetzbuch und dem Wertpapierinstitutsgesetz (WpIG) bzw. Kreditwesengesetz (KWG)
- Prüfungen nach dem Wertpapierhandelsgesetz
- Beratung im Zusammenhang mit der Beantragung der Zulassung zum Geschäftsbetrieb oder der Erweiterung der Erlaubnis gem. § 15 WpIG bzw. § 32 KWG. Hier bieten wir unsere Unterstützung beispielsweise bei der Dokumentation der hierzu erforderlichen Geschäftsmodelle und Planungsrechnungen unter Berücksichtigung der erforderlichen Eigenkapitalanforderungen gem. Wertpapierinstitutsgesetz bzw. Kreditwesengesetz und den Capital Regulation Requirements an.
- Beratungen im Zusammenhang mit aufsichtsrechtlichen Anforderungen an die Organisation von Wertpapierinstituten, wie zum Beispiel den Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) sowie den Mindestanforderungen an die Compliance Funktion und weitere Verhaltens-, Organisations- und Transparenzpflichten (MaComp)
- Übernahme der Funktion der internen Revision
- Prüfung und Beurteilung von Sicherungsmaßnahmen nach dem Geldwäschegesetz
- Beratung und Prüfung im Zusammenhang mit Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften sowie sonstige Fragestellungen aus den Bereichen Rechnungswesen, Controlling und Aufsichtsrecht
Darüber hinaus verfügen wir über Erfahrungen mit der Durchführung von Kreditengagement-Prüfungen im Rahmen von Sonderprüfungen gemäß § 44 KWG, sowie der Übernahme von Aufgaben der Internen Revision im Rahmen von Auslagerungsverträgen bei Zahlungsdienstleistern und Wertpapierhandelsbanken.